Στην τελική ευθεία εισέρχεται η διαδικασία των τεστ αντοχής των τραπεζών από την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα.
Στην Φρανκφούρτη θα βρεθούν οι διοικήσεις των τραπεζών, του Συνεργατισμού και κλιμάκιο της Κεντρικής Τράπεζας.
Η ώρα της κρίσης για τις τράπεζες και τον Συνεργατισμό έφθασε και τα επόμενα 24ωρα θεωρούνται καθοριστικά όσον αφορά την πορεία των τεστ αντοχής. Κλιμάκια τεχνοκρατών της Τράπεζας Κύπρου, της Ελληνικής Τράπεζας, του Συνεργατισμού και της Russian Commercial Bank, βρίσκονται στη Φρανκφούρτη για ενημέρωση σχετικά με τα αρχικά ευρήματα της διαδικασίας και τις παραδοχές που χρησιμοποιούνται.
Το τελευταίο διάστημα, οι συζητήσεις και η παροχή πληροφοριών με τους τεχνοκράτες της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας ήταν έντονες. Ουσιαστικά η διαδικασία αυτή χωρίζεται σε δύο μέρη.
Η διαδικασία
- Αξιολόγηση των ισολογισμών των τραπεζικών ιδρυμάτων. (Asset Quality Review)
- Προσομοίωσή του σε ακραίες καταστάσεις.
Πέραν των δανειακών χαρτοφυλακίων τα οποία αποτελούν το μεγάλο μέρος των ισολογισμών των τραπεζών θα υπάρξει αξιολόγηση και άλλων περιουσιακών στοιχείων.
Αξιολόγηση περιουσιακών στοιχείων
- Επενδύσεις σε μετοχές, ομόλογα της κυπριακής δημοκρατίας και ακίνητα.
- Η αναβαλλόμενη φορολογία, για την οποία σε άλλες χώρες υπήρξαν ειδικές ρυθμίσεις.
Σημειώνεται ότι όσον αφορά τις επενδύσεις σε κυπριακά ομόλογα, είχε αρχικά ζητηθεί από την Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών αποτίμηση γύρω στο 83% της αξίας τους.
Σ' αυτή την σημαντική διαδικασία των τέστ αντοχής και των διαπραγματεύσεων, οι τράπεζες έχουν την υποστήριξη διεθνών οίκων με τους οποίους έχουν συμβληθεί.
Το ζητούμενο
Το ζητούμενο είναι οι παραδοχές που θα χρησιμοποιηθούν για την αποτίμηση των δανειακών χαρτοφυλακίων των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, όπως για παράδειγμα η πορεία της οικονομίας, οι αξίες των ακινήτων και η χρονική περίοδος που απαιτείται για την εκποίηση των υποθηκών.
Υπενθυμίζεται ότι Τράπεζα Κύπρου, Ελληνική και Συνεργατισμός έχουν ήδη καταγράψει σημαντικές επισφάλειες στις οικονομικές καταστάσεις του 2012 και 2013.
Σε περίπτωση που υπάρξουν κεφαλαιακά ελλείμματα, τότε οι τράπεζες έχουν περίοδο 9 μηνών να αντλήσουν κεφάλαια.
Τα σχέδια τους για κάλυψη πιθανών ελλειμμάτων θα πρέπει να κατατεθούν στην Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών άμεσα.
Οι ενέργειες των τραπεζών
Η Τράπεζα Κύπρου έχει ήδη προχωρήσει σε αύξηση μετοχικού κεφαλαίου ενός δισεκατομμυρίου, η Ελληνική έχει ανακοινώσει την έκδοση δικαιωμάτων προτίμησης, ενώ ο Συνεργατισμός στην περίπτωση που απαιτηθεί μπορεί να αντλήσει κεφάλαια από το διαθέσιμο 1 δισ. του προγράμματος στήριξης.
Ενιαίος Εποπτικός Μηχανισμός
Σημαντικό ρόλο στην διαδικασία διαδραματίζουν και οι τεχνοκράτες του Ενιαίου Εποπτικού Μηχανισμού.
Αυτό γιατί τα τεστ αντοχής αποτελούν το ουσιαστικότερο βήμα για την ενιαία εποπτική αρχή και όλα τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα που θα περάσουν υπό τον ενιαίο έλεγχο πρέπει να είναι πλήρως ανακεφαλαιοποιημένα.
Σ' αυτό το πλαίσιο θα εφαρμοστεί και ο ενιαίος ορισμός των μη εξυπηρετούμενων δανείων.
Σύμφωνα με το τελευταίο προσχέδιο της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών, βασική προϋπόθεση του ορισμού είναι η καθυστέρηση πληρωμής του δανείου για 90 μέρες.
Συγκεκριμένες πτυχές του παρουσιάζονται λιγότερο ή και περισσότερο αυστηρές από τον υπάρχον ορισμό στην Κύπρο.
Για παράδειγμα, βάσει του προσχεδίου της ΕΑΤ ένα αναδιαρθρωμένο μη εξυπηρετούμενο δάνειο παραμένει ως μη εξυπηρετούμενο για ένα χρόνο ενώ στις υπάρχουσες οδηγίες της Κεντρικής Τράπεζας το αντίστοιχο χρονικό διάστημα είναι 6 μήνες. Τα τελικά αποτελέσματα θα γνωστοποιηθούν στις τράπεζες στις 24 Οκτωβρίου και στις 26 Οκτωβρίου θα δοθούν στη δημοσιότητα.
